面包財經 作者：新華財經面包財經
來源：面包財經（ID：mianbaocaijing）
隨著2020年年報及2021年一季報披露結束，新華財經及面包財經研究員對A股38家上市銀行與資產質量有關的核心監管指標進行了整理。
數據顯示，不良貸款余額方面，38家上市銀行整體出現增長，但不良率整體保持良好水平。撥備覆蓋率方面，農商行和城商行的撥備覆蓋率整體相對較高，股份制行相對偏低。值得注意的是，近30家銀行撥備覆蓋率超過200%，未來仍有較大利潤釋放空間。2020年末及2021年一季末，上市銀行的各項資本充足率指標普遍出現下降，但均滿足監管要求。
不良貸款余額較上年末增長16.34%，不良率整體保持良好
數據顯示，2020年38家上市銀行不良貸款余額合計達1.72萬億元，較上年末增加2411.78億元，增幅為16.34%。其中33家銀行的不良貸款余額較上年末出現增長，僅5家出現下降。截至2021年一季末，除北京銀行未公布具體不良貸款余額以外，其余37家上市銀行中的11家銀行不良貸款余額較上年末出現下降。
圖1：38家上市銀行2019-2021Q1不良貸款余額
整體來看，國有銀行不良貸款余額偏多。截至2020年末，工行、建行、農行和中行的不良貸款余額均超過2000億元，國有銀行中僅郵儲銀行不良貸款余額偏少，為503.67億元。2021年一季報數據顯示，工行不良貸款余額已超過3000億元，中行則降至2000億以下。
股份制行的不良貸款余額主要集中在300至800億元之間，而多數城商行和農商行的不良貸款余額則少于100億元。
從增速來看，2020年國有銀行和城商行整體增長較快，其中，寧波銀行、農業銀行、交通銀行、南京銀行等較上年末增長均超20%。光大、浦發、興業、杭州和平安銀行的不良貸款余額較上年末出現下降，其中平安銀行降幅較大，較上年末相比減少17.90%。
圖2：38家上市銀行2019-2021Q1不良貸款比率
不良率方面，城商行分化較大，38家上市銀行中不良率最高及最低的均為城商行，分別是鄭州銀行和寧波銀行，截至2021年一季末不良率分別為2.04%和0.79%。
數據顯示，2020年有14家上市銀行的不良率較上年末出現上升，但增幅均較小，其中增長較快的是民生銀行，不良率較上年末增加0.26個百分點至1.82%。20家上市銀行不良率出現下降，其中降幅最多的是平安銀行，較上年末下降0.47個百分點。此外，還有4家較上年未發生變動。
2021年一季度，上市銀行的不良率出現普遍下行，僅青農商行、浙商銀行和西安銀行三家銀行的不良率較上年末上升。
27家銀行撥備覆蓋率超200%，利潤釋放仍有空間
數據顯示，截至2021年一季末，38家上市銀行的撥備覆蓋率均滿足監管要求，且多數銀行較上年末出現增長。
圖3：38家上市銀行2019-2021Q1撥備覆蓋率
截至2021年一季末，有15家銀行撥備覆蓋率超過300%。寧波銀行的撥備覆蓋率為508.57%，排在首位。其次，杭州銀行、常熟銀行、招商銀行、郵儲銀行和無錫銀行的撥備覆蓋率超過400%，分別為498.63%、487.67%、438.88%、416.98%和404.30%。
整體來看，除招商銀行以外，其余股份制行的撥備覆蓋率相對較低，其中民生銀行的撥備覆蓋率為141.11%，雖然低于150%，但仍滿足監管要求。農商行和城商行的撥備覆蓋率整體相對較高。
從撥備覆蓋率的變動來看，截至2021年一季末，江陰銀行較上年末增加50個百分點，其次是無錫銀行、蘇州銀行和平安銀行，較上年末分別增加48.42、44.89和43.76個百分點。青農商行則是撥備覆蓋率下降較多的銀行，較上年末下降26.03個百分點。
2020年，上市銀行撥備覆蓋率的整體表現與2021年一季度情況類似，超半數銀行較上年末出現增長，城商行和農商行的撥備覆蓋率整體偏高。
總體來看，2020年及2021年一季度多數銀行的撥備覆蓋率穩中有升，且截至一季末，27家銀行的撥備覆蓋率超過200%，未來仍存在較大利潤釋放空間。
資本充足率指標普遍下降
數據顯示，截至2020年末及2021年一季末，38家上市銀行各項資本充足率均滿足監管要求，但普遍出現下降，僅少數銀行出現增長。
圖4：38家上市銀行2020年及2021Q1資本充足率指標
資本充足率方面，國有銀行的資本充足率整體較高，截至2020年末和2021年一季末，工行、建行、農行、中行和交行的資本充足率均超過15%。部分城商行和股份制行的資本充足率相對偏低。
從變動情況來看，截至2020年末，有20家銀行的資本充足率較2019年末出現下降，其中，常熟銀行和成都銀行的資本充足率降幅較大，分別下降1.57和1.46個百分點。截至2021年一季末，僅10家銀行的資本充足率較2020年末出現增長，其余28家上市銀行則出現不同程度下降。
一級資本充足率方面，依然是國有銀行整體較高，截至2021年一季末，工行和建行分別為14.36%和14.01%，分列前兩名。從變動來看，有12家銀行較2020年末出現增長，25家出現下降，1家持平。其中，長沙銀行和郵儲銀行增長較多，紫金銀行和蘇農銀行下降較多。
核心一級資本充足率方面，排在首位的仍然是建設銀行，截至2020年末及2021年一季末該行核心一級資本充足率分別為13.62和13.43%。但整體來看，農商行的核心一級資本充足率整體偏高。
從變動情況來看，截至2020年末，僅9家銀行較2019年出現上漲，其中南京銀行增幅較大；截至2021年一季末，11家銀行較2020年末出現增長，1家持平，其余26家銀行出現下降。其中長沙銀行增長最快，較上年末增長1.05個百分點，紫金銀行的降幅最大，為1.03個百分點。
【讀財報】是由新華財經與面包財經共同打造的一檔以上市公司財報解讀為主要內容的欄目。新華財經是新華社承建的國家金融信息平臺，內容全面覆蓋全球股市、匯市和債市等金融市場，提供權威、專業、全面的金融信息服務。
免責聲明：本文僅供信息分享，不構成對任何人的任何投資建議。
版權聲明：本作品版權歸面包財經所有，未經授權不得轉載、摘編或利用其它方式使用本作品。
注：文章為作者獨立觀點，不代表資產界立場。
題圖來自 Pexels，基于 CC0 協議
本文由“面包財經”投稿資產界，并經資產界編輯發布。版權歸原作者所有，未經授權，請勿轉載，謝謝！
